Crear un presupuesto operativo en Excel puede convertirse en un trabajo complejo o que requiera mucho tiempo. No es necesario ser contador o analista profesional para crear este tipo de presupuesto.
En este artículo, le mostraré cómo crear un presupuesto operativo con pasos sencillos. Además, compartiré la plantilla gratuita, para que pueda descargarla y modificarla para su uso.
¿Qué es un presupuesto operativo?
Un presupuesto operativo es un plan financiero que cubre los gastos de una empresa. Esto incluye alquiler, salarios, costos de marketing y otros gastos operativos. El objetivo de este tipo de presupuesto es garantizar que una empresa tenga suficiente dinero para cubrir sus costos y aún así obtener ganancias.
Los presupuestos operativos generalmente se preparan anualmente. No obstante, también se pueden realizar de forma trimestral o mensual. Se utiliza para planificar y controlar gastos como salarios, suministros y alquiler, entre otros.
¿Qué se incluye en un presupuesto operativo?
Los elementos incluidos en un presupuesto operativo variarán de una empresa a otra. Sin embargo, normalmente se incluyen algunos gastos comunes. Éstas incluyen:
- Pagos de alquiler o hipoteca
- Recibos de servicios públicos
- primas de seguro
- salarios de los empleados
- Costos de marketing y publicidad
- Suministros y equipos de oficina
- Los gastos de viaje
- Honorarios legales
Los presupuestos operativos también pueden incluir otros elementos, como costos de investigación y desarrollo o dinero reservado para contingencias.
¿Cómo crear un presupuesto operativo?
Los presupuestos operativos son creados por empresas de todos los tamaños. Sin embargo, el proceso puede ser diferente de acuerdo a la empresa. Para las pequeñas empresas, el dueño o encargado puede crear el presupuesto por su cuenta; mientras que para las grandes, pueden tener un equipo de contadores o analistas financieros que trabajan juntos para crear el presupuesto.
1. Recopilar datos financieros
El primer paso para crear un presupuesto operativo es recopilar información financiera. Esto incluye estados de resultados, balances y estados de flujo de efectivo. Esta información se utilizará para identificar la posición financiera actual de la empresa y evaluar su desempeño histórico.
2. Pronóstico de Ventas y Gastos
A continuación, la empresa deberá pronosticar sus ventas y gastos futuros. Puede utilizar métodos como el análisis de tendencias o la investigación de mercado. Una vez que se completan las previsiones de ventas y gastos, la empresa puede desarrollar un presupuesto que asigne los fondos en consecuencia.
3. Supervisar el presupuesto.
Plantilla de presupuesto operativo en Excel
Una plantilla de presupuesto operativo en Excel puede ser una herramienta valiosa, ya que proporciona un formato estructurado y puede ahorrar esfuerzo en el proceso de realizar un presupuesto.
Plantilla de presupuesto para las operaciones de una empresa:
Descarga plantilla Presupuesto Operativo en Excel
La plantilla incluye todas las fórmulas y secciones necesarias para ayudarlo a crear un presupuesto operativo completo. Simplemente ingrese la información financiera específica de su organización y comience a planificar y controlar sus gastos hoy.
Los presupuestos operativos son una herramienta esencial para todas las empresas, pero son especialmente críticos para las pequeñas empresas. La razón de esto es que a menudo tienen márgenes ajustados y deben controlar cuidadosamente sus gastos para ser rentables. Este puede ayudar a los dueños de negocios a identificar áreas en las que pueden ahorrar dinero y hacer cambios para mejorar sus resultados.
Las empresas pueden utilizar esta plantilla en Excel, para crear sus presupuestos. La plantilla incluye fórmulas y cálculos para ayudar a ahorrar tiempo. También proporciona espacio para que las empresas ingresen sus propios datos, como pronósticos de ventas y gastos.
¿Por qué utilizar una plantilla de presupuesto operativo?
Razones para utilizar una plantilla de presupuesto operativo. Éstas incluyen:
- Para ahorrar tiempo: crear un presupuesto desde cero puede llevar mucho tiempo. El uso de una plantilla puede ayudar a las empresas a ahorrar tiempo al proporcionarles una estructura lista para usar.
- Para garantizar la precisión: los presupuestos operativos requieren que las empresas realicen pronósticos precisos sobre sus ventas y gastos futuros. El uso de una plantilla puede ayudar a las empresas a garantizar que sus proyecciones sean precisas al proporcionarles fórmulas y cálculos precargados.
- Para evitar errores: las empresas pueden evitar cometer errores al crear sus presupuestos operativos mediante el uso de una plantilla. Esto se debe a que la plantilla ya incluirá toda la información y los cálculos necesarios para la creación de este.
Consejos
Una vez que se crea el presupuesto operativo, es esencial monitorearlo regularmente. Esto significa hacer un seguimiento de los resultados reales contra lo presupuestado y realizar los cambios necesarios. Al hacer esto, las empresas pueden asegurarse de mantenerse en el buen camino y lograr sus metas financieras.
Se puede crear presupuestos operativos para cualquier tipo de organización; los componentes y el formato de presupuestos pueden variar según el tipo de organización. Aún así, el propósito sigue siendo el mismo: planificar y controlar los gastos y lograr las metas de la organización.
